• Налоговые риски в договорной работе. Управление налоговыми рисками с помощью отдельных видов договоров (конвертируемого займа, агентский, простого товарищества, аренды)
• Налоговая оговорка сущность и практика применения в налоговом контроле
• Налоговый контроль за реальностью сделки
• Недействительные сделки: контроль и налоговые последствия

• Что такое специальные административные районы
• Возможно ли зарегистрировать Вашу иностранную компанию в российском специальном административном районе
• Какие обязанности в связи с этим возникнут у Вас по российскому законодательству
• В какие сроки нужно будет исполнять обязанности при регистрации иностранной компании в специальном административном районе
• Какие возможности и преимущества возникнут у Вас при регистрации иностранной компании в специальном административном районе

• Назначение предпроверочного анализа и проблемы его регулирования
• Методические подходы ФНС России по организации и проведению предпроверочного анализа
• Критерии налоговых рисков, учитываемых при проведении предпроверочного анализа
• Особенности запроса документов (информации) в рамках предпроверочного анализа, работа комиссий по легализации налоговой базы
• Методические рекомендации для налогоплательщиков по самостоятельной оценке и снижению налоговых рисков

• Оценка рисков назначения выездных налоговых проверок. Предпроверочный анализ
• Информационно-аналитические системы ФНС России и планирование налоговых проверок
• Предпроверочный анализ как этап назначения выездных налоговых проверок
• Юридическое сопровождение отдельных контрольных мероприятий выездных налоговых проверок
• Взаимодействие с правоохранительными органами в рамках выездных налоговых проверок

• Основные правила и тенденции судебной практики
• Значение понятия «искажение» для споров о налоговой реконструкции
• Как доказывают умысел в налоговых проверках и способы защиты прав налогоплательщиков

• Тактика и методика налогового консультирования. Как работать с токсичными клиентами?
• Уголовная ответственность по результатам налоговых проверок. Особенности защиты по налоговым преступлениям
• Налоговая реформа 2025 г.  и роль юриста в налоговом контроле. Проблемы применения единого налогового счета. Основные параметры реформы взыскания налоговой задолженности с физических лиц
• Цифровые технологии в налоговом администрировании
• Предпроверочный анализ и побуждение к уточнению своих налоговых обязательств: взгляд налогового юриста. Юридическое сопровождение и защита прав налогоплательщиков
• Досудебные и внесудебные споры. Мировое соглашение с налоговой инспекцией. Обеспечительные меры в судебном процессе
• Должная осмотрительность и необоснованная налоговая выгода. Пределы дозволенного в налоговом праве для налогоплательщиков. Судебная практика
• Доказывание и доказательства по налоговым спорам

• Понятие международного налогообложения.
• Предмет международного налогового права.
• Характеристика налоговых отношений с участием иностранного элемента. Взаимодействие международного налогового права и национального налогового права.
• Метод международного налогового права.
• Основные участники международных налоговых отношений. Государство, международные организации как субъекты международного налогового права. Физические лица, организации как участники налоговых отношений, осложненных иностранным элементом.

• Что такое контролируемая иностранная компания.
• Как понять, являетесь ли Вы контролирующим лицом иностранной компании.
• Обязанности у контролирующих лиц по российскому законодательству.
• В какие сроки нужно исполнять установленные обязанности по контролируемым иностранным компаниям.
• Какие негативные последствия могут возникнуть при невыполнении установленных требований в отношении контролируемых иностранных компаний.

• Что такое специальные административные районы.
• Возможно ли зарегистрировать Вашу иностранную компанию в российском специальном административном районе.
• Какие обязанности в связи с этим возникнут у Вас по российскому законодательству.
• В какие сроки нужно будет исполнять обязанности при регистрации иностранной компании в специальном административном районе.
• Какие возможности и преимущества возникнут у Вас при регистрации иностранной компании в специальном административном районе.

• Экономические основания фискальных прав государства в отношении доходов иностранных лиц.
• Источник доходов иностранных лиц в целях налогообложения.
• Извлечение доходов от недвижимости.
• Человеческие факторы производства, создающие добавленную стоимость.
• Экономическое присутствие в стране.

• Особенности налогообложения доходов иностранных лиц от российской недвижимости.
• Налогообложение дивидендов.
• Доходы от распределения прибыли или имущества организаций, иных лиц или их объединений.
• Доходы от реализации акций (долей).
• Процентные доходы от долговых обязательств.
• Доходы от использования прав на объекты интеллектуальной собственности (роялти).
• Доходы от сдачи в аренду и иного использования имущества.
• Штрафы и пени.
• Налогообложение доходов иностранных лиц от ведения цифрового бизнеса в РФ.
• Социальные выплаты.

• Понятие и признаки офшоров.
• Виды офшоров и офшорных компаний.
• Эволюция и основные этапы развития офшорных юрисдикций в мировой экономике. Преимущества современных офшоров для бенефициаров.
• Классификация офшорных зон в России.
• Регистрация офшорной компании.
• Особенности офшорного банковского законодательства.
• Борьба с офшорами (план BEPS, BEPS0). Российские налоговые последствия сделок с офшорами.
• Российская политика деофшоризации.

Принципы международного налогового права

• Понятие принципов международного налогового права, их функции.
• Основные принципы международного налогообложения: принцип принадлежности налога; принцип справедливого налогообложения; принцип нейтральности экспорта и импорта капитала; принцип взаимности (реципроцитет); принцип «вытянутой руки»; принцип однократности налогообложения.
• Принцип участия пользователей в налогообложении цифровых компаний.
• Судебная практика по использованию принципов международного налогового права.

Фискальный суверенитет и налоговая юрисдикция государств

• Понятие фискального суверенитета.
• Налоговый суверенитет и налоговая юрисдикция.
• Особенности налоговой юрисдикции государства, налоговым резидентом которого является получатель дохода.
• Особенности налоговой юрисдикции государства, в котором находится источник дохода.
• Особенности налоговой юрисдикции государства, в котором осуществляется деятельность через постоянное представительство.
• Критерии налогового резидентства физических лиц: постоянное пребывание в государстве, место нахождения постоянного жилища, центр жизненных интересов, гражданство.
• Критерии налогового резидентства организаций: инкорпорация, местонахождение органов управления и контроля организации. Критерии налогового резидентства организаций: инкорпорация, местонахождение органов управления и контроля организации.
• Регулирование прямого и косвенного налогообложения в международном налоговом праве.

Международное многократное налогообложение

• Международная налоговая конкуренция.
• Понятие, причины возникновения, виды многократного международного налогообложения.
• Характеристика и примеры экономического многократного налогообложения.
• Характеристика и примеры юридического многократного налогообложения. Двойное налогообложение как вид многократного налогообложения. Правовые механизмы предотвращения и устранения международного многократного налогообложения. Метод налоговых освобождений. Метод налоговых кредитов. Метод налоговых вычетов.

Международные соглашения об избежании двойного налогообложения.

• Модельные налоговые конвенции: ОЭСР, ООН. Цели заключения международных налоговых соглашений. Основные принципы действия международных налоговых соглашений.
• Типовая структура международных соглашений об избежании двойного налогообложения.
• Сфера применения международных соглашений об избежании двойного налогообложения: устранение международного многократного налогообложения, защита интересов хозяйствующих субъектов, осуществляющих трансграничную деятельность, устранение условий, способствующих уклонению от уплаты налогов, определение процедур урегулирования споров.
• Применение модельных налоговых конвенций судами Российской Федерации

Особенности взаимодействия с офшорными юрисдикциями

• Понятие и признаки офшоров. Виды офшоров.
• Преимущества современных офшоров для бенефициаров.
• Классификация офшорных зон в России.
• Виды офшорных компаний. Регистрация офшорной компании.
• Особенности офшорного банковского законодательства.
• Борьба с офшорами (план BEPS).
• Российские налоговые последствия сделок с офшорами. Российская политика деофшоризации.

Антиуклонительные меры от уплаты налогов в России: понятие, проблемы, актуальная судебная практика 

• Понятие, значение антиуклонительных мер.
• Понятие необоснованной налоговой выгоды (ст. 54.1 НК РФ): практика применения, основные проблемы.
• Лицо, имеющее фактическое право на получение дохода: критерии, подходы судебной практики.
• Анализ деятельности иностранной организации для выявления статуса ФПД: обстоятельств создания иностранной организации, имеющихся материальных, нематериальных и трудовых ресурсов, денежных потоков с точки зрения «транзитности» платежей, прав на распоряжение полученным доходом, характера финансово-хозяйственной деятельности иностранной организации, налоговых обязательств иностранной организации в отношении полученного дохода и при его дальнейшем (транзитном) перечислении.
• Налогообложение контролируемых иностранных компаний: тенденции развития законодательства.
• Трансфертное ценообразование: особенности для международного налогообложения.
• Тонкая капитализация.

Контролируемые иностранные компании. Налогообложение прибыли контролируемых иностранных организаций.

• Критерии признания КИК.
• Контролирующее КИК лицо. Обязанности контролирующих лиц.
• Особенности налогообложения прибыли КИК.
• Уведомление об участии в иностранных организациях и уведомление о контролируемых иностранных компаниях: порядок и сроки подачи, ответственность за непредставление.

Правовые основы сотрудничества государств в сфере международного налогового права.

• Понятие и формы сотрудничества государств в сфере международного налогового права: обмен информацией, взаимная административная помощь по взысканию налогов, одновременные налоговые проверки, совместные налоговые проверки, проведение налоговых проверок за границей.
• Положения об обмене информацией в международных соглашениях об избежании двойного налогообложения.
• Международные соглашения о сотрудничестве и взаимной административной помощи по налоговым делам.
• Обмен налоговой информацией: по запросу, в инициативном порядке, автоматический обмен налоговой информацией.

Перерегистрация (редомициляция) иностранных организаций в специальные административные районы Российской Федерации: современное состояние. 

• Специальные административные районы — территории, на которых с августа 2018 года действует правовой режим специального административного района (о. Русский (Приморский край) и о. Октябрьский (Калининградская область).
• Создание условий для редомициляции иностранных организаций на территорию РФ.
• Международные холдинговые компании и международные компании: основные отличия и особенности.
• Порядок получения статуса международной компании и международного холдинговой компании.
• Требования экономического присутствия для международных холдинговых компаний.
• Перечень налоговых преимуществ, предоставляемых международным компаниям и международным холдинговым компаниям на территориях специальных административных районов.

Налогообложение российского бизнеса в зарубежных странах

• Индия, Китай, ЮАР, Бразилия, Португалия, Вьетнам, Катар, ОАЭ, Бахрейн, Турция, страны ЕАЭС, Индонезия, Саудовская Аравия, Таиланд и другие.

Переквалификация доходов, выплачиваемых за рубеж: анализ российской судебной практики

Антиуклонительные меры от уплаты налогов в зарубежной практике (страны БРИКС)

Борьба с налоговым мошенничеством на международном уровне

Добровольное декларирование зарубежных активов в Российской Федерации. Налоговая амнистия в России и зарубежных странах.

Деофшоризация российской экономики